Custos e Despesas versus Retornos

É algo que venho pensando a alguns dias.
Pedi a minha tesoureira que me apresente todo o Passivo da empresa e quando digo Passivo, não me refiro ao significado contábil do negócio e sim a algo mais amplo e um pouco diferente, no caso o método de Kiyosaki de diferenciar Ativos e Passivos.

Pedi um relatóro com essas informações porque quero analisar se a empresa, depois do crescimento que tivemos em 2009, continua seguindo meus princípios de ter cada Passivo transformado em Ativo e se por um acaso houver algum Passivo imutável, este não pode corresponder a mais que 15% o patrimônio e nem pode gerar mais despesas que 3% em relação às receitas (A essa última “regrinha” deve-se analisar antes o Fluxo de Caixa para ver se estes 3% se encaixam).

Vamos dar um exemplo prático:
A empresa tem 100 mil reais de patrimônio.
Destes, 70 mil são Ativos, que geram receita para a empresa de no mínimo igual a inflação.
Os outros 30 mil são Passivos, que geram apenas despesas para a empresa, ou então rendimentos abaixo da inflação.
Os Ativos (70 mil) geram 150 mil de receita mensal para a empresa.
Os Passivos geram 5 mil reais mensais de despesas.

Claro que se trata de um exemplo bem básico, pois eu teria que fazer uma análise de cada conta verificando o custo e o retorno da mesma, descontando ainda a inflação.
Mas de forma básica, de acordo com meus princípios, eu teria que transformar alguns itens do exemplo acima:
Teria que transformar 15 mil de Passivos em Ativos, ou então me desfazer deles.
E teria que reduzir as despesas geradas pelos meus Passivos em 500 reais, que provavelmente seria subtraido automaticamente quando diminuisse meus Passivos.

Simples assim!
Na prática não é tão simples e quanto maior a empresa, mais complexo fica, mas é algo bem básico que você não pode perder o controle.
Creio que foi por isso que tomamos uma porrada no Fluxo de Caixa aqui.
Não espere tomar uma porrada você também! Corra lá pro excel e use essas regrinhas.
Se quiserem, eu explico mais detalhadamente como fazer, mas acho que já dá pra entender e desenvolver assim.

Fonte: Dinheirologia

Test Drive No Jetta 2010

Iniciando a categoria “Sonho de Consumo” no Blog com 4 rodas.

No último sábado fiz um test drive no Volkswagen Jetta 2010. Que carro!
Embora já tinha passado alguns top nacionais em minha garagem (quando era um mal educado financeiro), já havia me esquecido como é dirigir um “carrão”.
Já estava meio puto… aliás puto e meio com esse negócio de andar de Honda Biz, aí fui dar role de Jetta… pqp, que sacanagem!

Fui olhar os carros da Volkswagen para a empresa, estreitar nossos contatos lá dentro e fazer alguns test drives.
Pensamos em comprar alguns Gol’s básicos para vendedores, Kombi’s para investimento e um Jetta para vistas e reuniões, mas tudo será muito bem pensado antes de fecharmos negócio.

Mas vamos falar do Jetta!
O carro já vem completo de fábrica, deixando como opcionais apenas o teto solar elétrico, rodas 17″, couro e os faróis xenon.
É super confortável, econômico (para a categoria) e se quiser acelerar, o bichão responde na hora!
O que achei mais legal no carro foi o estilo e a estabilidade absurda. Só bate esse carro quem for realmente muito roda dura! Fiz uma manobra com ele em uma rua calçada, na chuva, com a direção toda virada, acelerando tudo no “S” e depois frenando bruscamente… incrível! O carro não saiu nem um único centímetro de sua trajetória, nem acelerando e nem frenando.
Já o que achei mais interessante no pacote todo foi o desconto para a empresa… um belo e gordo desconto.

Agora é uma meta! Quero um desse!
Antes eu queria um carrinho qualquer e uma bela moto esportiva, mas tive que mudar de idéia por causa da minha posição de Diretor Presidente de uma empresa que está começando a se destacar no mercado (e dono do Blog Dinheirologia), já que infelizmente as pessoas dão valor aos passivos caros como os automóveis.

Desse jeito já até começo a pensar em dar a Bizinha na troca (rs)…

Fonte: Dinheirologia

Meu Próprio Negócio – Como Ganhar

Este é o sonho de muitas pessoas. Algumas estão saindo da faculdade cheias de sonhos, outras trabalharam durante toda uma vida como empregados e agora vêm nisso a liberdade, e outros ainda nem passaram da adolescência e já vivem dando cabeçadas com o objetivo de terem o próprio negócio.

Por quê sonhamos tanto?
Aliás, vou reformular…
Por quê sonhamos com coisas que não deveriam nos levar às nuvens, cheias de sentimentalismo e realizações?

Assim como a Casa Própria é apenas uma casa, o Negócio Próprio é apenas isso, um negócio.
E independente de ser seu ou não, ele precisará contar com muitos fatores, às vezes bem complexos, para dar certo.

Acho que a maior fraqueza destas e de outras pessoas é o fato do “Quanto Vou Ganhar”.
Um Negócio é um Ativo como outro qualquer e seus rendimentos sobre esse Ativo, no início, provavelmente será baixo. O percentual de rendimento sobre o Ativo será baixo e provavelmente o valor do Ativo também será.
Ou seja, seus rendimentos poderão ser mínimos. Talvez nem capazes de te sustentar.

É essa a parte mais difícil de se colocar na cabeça de aspirantes a empreendedores!

Pra você receber qualquer tipo de rendimento sobre esse Ativo, você deverá saber antes qual o lucro obtido pelo Ativo em questão. Claro! Se você não sabe quanto o Negócio lucrou, como saberá quanto será seu rendimento?
Suponhamos que 15% dos lucros você tira pra você. Você terá que saber qual o lucro do negócio, para calcular seus 15%!

Não basta colocar na cabeça: “- Minha retirada é de 3 mil por mês!”

Estes 3 mil têm que ser provenientes da sua parcela nos lucros.

Como eu tenho muitos sócios e a maioria faz questão de trabalhar, uso o seguinte modelo:
– Os sócios ganham x% de rendimentos sobre o lucro da empresa, de acordo com o número de quotas de cada um e os mesmos ainda recebem salários por seus respectivos cargos na mesma. Porém estes cargos que ocupam devem ser merecidos, de acordo com as Leis da Meritocracia.

Meus negócios são apenas mais alguns Ativos em minha carteira, mas é claro que se eu puder trabalhar um tempo em cima deles, para que os mesmos aumentem seu valor, com certeza estarei à disposição, mas recebendo um salário por isso.

Se fizer tudo direitinho e tiver um pouquinho de sorte, o negócio dará certo e à medida em que cresce, você ganhará mais, pois seus 15% serão sobre algo maior.
Não existe tempo certo para um negócio crescer.
Não é o fator tempo que separa um pequeno negócio de ser uma Blue Chip, o que os separa é medido em distância. Como você estará preparado para percorrer esta distância é que definirá o tempo. Portanto esteja bem preparado e certifique-se de que seu Negócio também esteja.

A partir do momento em que tiver o foco em tornar seu Negócio LUCRATIVO, pois quanto maior o lucro, mais você ganha, terá uma probabilidade maior de crescimento de seu Ativo.

Se trabalha em seu Negócio, deve receber um salário de acordo com sua função, mas seus rendimentos deverão ser de acordo com os lucros do Negócio. E por favor, se há alguém melhor para trabalhar em seu cargo e receber o mesmo salário que você, terá apenas dois caminhos a seguir:
– Baixar seu salário e se preparar mais;
ou
– Deixar seu cargo e contratar quem faz melhor pelo mesmo preço.

Lembre-se: Seus Ativos devem ser maiores que você! Quanto maior que você eles forem, mais contribuirão para que você fique maior!

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Como Se Livrar das Dívidas

Pessoal, esse post é bem básico.

Básico sim, mas totalmente relevante.
Há pouco tempo atrás, estava dando dicas para uma pessoa muito querida da família, que havia se afundado em dívidas. Seu marido devia muito em financiamento de bens, cheque especial e cartões de crédito.
Às vezes, para quem está vivendo essa situação, parece que se está sozinho num buraco sem fim e sem saída, mas não é bem assim.

Como disse, nessa época estava dando dicas e bolando estratégias para que ela saísse do buraco e agora, “… ah como o mundo dá voltas…”, eu estou nessa situação!
Quem lê o Blog sabe que saí daquele péssimo negócio totalmente endividado, mas graças a Deus e à educação financeira, após um pequeno período de depressão, consegui ajustar tudo.

Passo Número 1:
– Verificar quais dívidas acumulam mais juros.
Verifique isso e classifique essas contas em ordem, da que tenha os juros mais altos, até as que não se paga juros. Pague nessa mesma ordem.

Passo Número 2:
– Calcular seu patrimônio líquido.
Contabilize todos os seus bens e dívidas e veja se sobra alguma coisa. Se sobrar, talvez dê pra vender alguma coisa e quitar as dívidas. Mesmo que seja sua casa, VENDA! Sim sou radical, mas resolvo!

Passo Número 3:
– Calcule o seu Fluxo de Caixa e identifique o que faz parte de seus Ativos e Passivos, como abordei NESSE TÓPICO e NESTE OUTRO TÓPICO! Depois que fizer isso, saberá o que te rende dinheiro e o que te tira dinheiro. Qual a lógica??? Desfaça-se do que lhe tira dinheiro!

Passo Número 4:
– Negocie suas dívidas e não deixe que seus credores cobrem juros em cima dos juros.
Muitos acham que os credores não fazem isso, mas eles fazem! Negocie ao máximo, faça propostas bem baixas, quase absurdas e divida o mínimo possível. Mostre sua disposição em pagar a dívida, mas mostre também que você não é criança e por isso não deixará ninguém te extorquir!

Passo Número 5:
– Aproveite que fez todas essas contas, pare de gastar e comece a investir assim que possível!

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Indices: IGP-M do Aluguel e INCC da Compra

Trago notícias boas e ruins.
Pra quem mora de aluguel, ou aluga algum imóvel para alguma finalidade, a notícia é ótima:
A Fundação Getúlio Vargas (FGV) divulgou o IGP-M, índice que reajusta os preços dos aluguéis, de junho. E para quem segue o mesmo raciocínio meu, como descrevi AQUI, o índice está uma marvilha! Fechou o mês de junho em -0,10%, acumulando no ano de 2009 -3,14% e nos últimos 12 meses um acúmulo de -0,60%.
E aí?! O que acontece quando chegar a data de reajuste de meu aluguel e o acumulado ainda for negativo? O proprietário abaixa o valor do aluguel? Mantem o mesmo valor?
Acho bom que leiamos bem nossos contratos para que não sejamos passados pra trás.

Já para quem seguiu minha dica de investimento que postei AQUI, a notícia é bem ruim!
Se você está pagando o sinal de um imóvel ainda na planta, essas prestações são corrigidas normalmente pelo INCC, Índice Nacional de Custo da Construção.
E esse mesmo índice fechou o mês de Junho em 1,53%!!! Isso mesmo! Por isso acho que mesmo esse sinal sendo parcelado sem juros, a correção pelo INCC é um risco que não compensa correr. O INCC acumulado em 2009 é de 2,22% e em 12 meses de 7,83%.
Tomem cuidado ao comprar o imóvel na planta, pois às vezes é melhor pagar o sinal à vista e chorar um desconto.

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Minha Casa, Minha Vida. Sua Chance!

Enfim o brasileiro poderá fazer um investimento como os americanos faziam e creio que ainda fazem. Mas é isso mesmo, é só uma vez! Porém como se trata de um imóvel de cem mil reais, acho que já dá pra aumentar o patrimônio de muita gente, sem fazer quase nada.

Se você, assim como eu, não possue imóvel próprio (Vide Esse Link), tem uma renda pessoal mensal abaixo de R$1.390,00 (Vide Esse Link) e estava esperando uma boa oportunidade de investimento, não deixe de aproveitar o programa do governo Minha Casa, Minha Vida.

As melhores ofertas estão para as praças de São Paulo, Rio de Janeiro e Distrito Federal, mas aqui em Belo Horizonte também dá pra fazer excelentes negócios.

Veja como funciona no próprio site do governo.

Agora veja abaixo, como o Sonho da Casa Própria se tornou uma ótima oportunidade de investimento:

Um imóvel de 81 mil reais em BH, ainda na planta, com entrega prevista para Novembro de 2011.
Entrada: R$1.060,00
Parcelas: 31 * R$145,00 (Correção INCC)
Intermediaria: R$4.445,00 (Correção INCC)

Restante a ser financiado: R$71.000,00
Prazo Máximo: 300 meses
Sistema de Amortização: SAC
Cota máx. financiamento: 90%
Valor de entrada: R$ 0,00
Desconto dado pelo Governo: R$ 16.925,00!!!!

Valor de financiamento: R$ 54.075,00
Juros Nominais: 5% a/a
Juros Efetivos: 5,1162% a/a (Menos que o rendimento da poupança ou qualquer título do Tesouro)
Primeira Prestação: R$ 405,56
Última Prestação: R$ R$ 181,00 (Amortização SAC)

Potencial de valorização média: R$110.000,00 (Sem contar com a Copa)
Margem de Segurança: 41,75% = R$45.925,00
Rendimento médio líquido mensal por locação: R$350,00 (Jogando pra baixo)
Amortização total após a primeira parcela, para venda: R$53.894,75
Ganho com venda após a primeira parcela: 72,16% = R$46.105,25

Pela primeira vez podemos usar no Brasil o mesmo método que Robert Kiyoaki divulgou em seus livros com os imóveis.

Agora sim… pra tdos que não concordam comigo sobre a casa própria, a hora é agora! Mas é claro que se for para sua moradia, tudo que descrevi ali em cima, não vale de nada! Só comprará um Passivo mais barato.

Aproveitem!

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IGP-M, Indice do Aluguel Desceu De Novo

Ainda tenho motivos pra sorrir! hehehe

O IGP-M (Índice Geral de Preços – Mercado), índice usado para reajustar os aluguéis, tem sua terceira deflação seguida.
Como já postei AQUI no Blog, tenho inúmeras vantagens morando de aluguel, mas com essa eu não contava.
A taxa acumulada em 12 meses recuou para 3,64% e em 2009 a deflação já é de 1,14%!!!

Poderia tanto ficar assim até janeiro de 2010, quando vence meu contrato. Se bem que se continuar assim, o proprietário pode cismar de vender né!?

Mas de qualquer forma uma boa notícia… ufa… pelo menos umazinha!

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O Sonho da Casa Própria

Quanto vale o “Sonho da Casa Própria”?

Muitos dizem que as pessoas ambiciosas, abrem mão de seus sonhos para conseguirem o que querem, mas o que a maioria não sabe é que essas pessoas abrem mão apenas de alguns sonhos pequenos, perto dos sonhos grandiosos que têm como objetivo.
Um bom exemplo disso, é o tal “Sonho da Casa Própria”. Todos querem ter um cantinho pra chamar de seu e mostrar aos outros que és uma pessoas bem estabilizada financeiramente.
Até aí tudo bem, pois é apenas uma questão de segurança e de ego. O problema é que essa atitude pode custar muito caro para alguns.

Andei pesquisando na internet sobre a possibilidade de comprar uma casinha simples para começar e depois alugar a mesma, quando comprasse outra e daí em diante, até chegar em um imóvel de nível bom para criar meus filhos.
Me assustei por estar tão certo em minhas teorias!!!

Tomaremos como base um imóvel de classe média baixa em capitais, no valor de R$ 80.000,00. Não contabilizaremos inflação, ou valorização e desvalorização do imóvel.

No melhor financiamento da Caixa Econômica Federal, tive a seguinte resposta:
· Valor do imóvel: R$ 80.000,00
· Valor da entrada mínima: R$ 16.000,00
· Taxa de juros efetiva: 7,9347% a/a (A taxa nominal é mais baixa, mas a que vale é essa aí)
· Prazo: 360 meses
· Prestações: R$ 635,31

Calculando os mesmos valores dessas prestações como se fosse um investimento qualquer em renda fixa, com uma rentabilidade mensal de 0,65%, no final de 360 meses, em vez de ter o sonho da casa própria no valor de R$ 80.000,00, mas de “inestimável valor sentimental”, teria um patrimônio no valor aproximado de R$ 1.066.546,00 !!!!! Vai pensar ainda em “inestimável valor sentimental”???

Mas aí você vem com o seguinte argumento:
– Tá bom! Eu vou investir esse valor durante 30 anos, mas vou onde vou morar durante esse tempo?

Bom, a idéia era apenas passar a diferença entre pagar juros e receber juros, mas já que é pra pegar pesado (rsrsrs) vamos lá…

O aluguel de um imóvel no Brasil está hiperinflacionado atualmente e creio que isso não continuará dessa forma por mais 30 anos. Normalmente, o aluguel de um imóvel residencial médio, equivale a um valor de 0,6 a 1% sobre o valor do mesmo.
Se você pretende se sacrificar um pouco para se ter a independência financeira e ainda, a moradia durante o “até lá”, decida primeiramente a morar em uma imóvel um pouco mais barato, de R$ 70.000,00. Calculando um aluguel barganhado em 0,7% do valor do imóvel, o mesmo equivaleria a R$ 490,00.

Se você optar por aquele mesmo método de investimento acima, investindo R$ 145,31 mensais e ainda pagando um aluguel de R$ 490,00, ao final de 360 meses, em vez de ter o sonho da casa própria no valor de R$ 80.000,00, mas de “inestimável valor sentimental”, teria um patrimônio no valor aproximado de R$ 370.265,00 !! Vai pensar ainda em “inestimável valor sentimental”??? Tem certeza??

Isso se você não puder estudar um pouquinho mais sobre investimentos, pois se estudar um pouquinho e conseguir elevar seus rendimentos a 1% ao mês, teria no primeiro exemplo R$ 2.767.271,00 e no segundo exemplo R$ 1.072.180,00. Incrível né!?!?

Depois ainda reclamam que filho de pobre é sem sorte!!!

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Como Ler Demonstrações Financeiras II

Continuando a série de posts que ajudarão os pequenos investidores a lerem as demonstrações financeiras das empresas.

Balanço Patrimonial

É a demonstração que apresenta a situação patrimonial de uma empresa num dado momento. São os saldos de todas as contas patrimoniais da contabilidade de uma empresa, numa determinada data, dispostos em forma relativamente padronizada, permitindo uma visualização da situação financeira.

O Balanço é demonstrado em duas partes:

Ativo – Todas as contas que representa bens e direitos.

Passivo – Todas as contas que representam as obrigações.

Aspas Espartanas: É exatamente aqui que se encontram as diferenças de classificação entre a contabilidade convencional e a visão do Pai Rico (Robert Kiyosaki). Na contabilidade, um veículo que não gera dinheiro para a empresa, estará na coluna de Ativos. Já na visão do Pai Rico, esse mesmo veículo, na mesma empresa, estaria na coluna de Passivos. Ou seja, para que o investidor analise a empresa de acordo com a visão do Pai Rico, ele deverá fazer um balanço paralelo a original, classificando as contas da sua forma.

De acordo com a Lei 6.404/76, o Balanço Patrimonial deve ser apresentado com as contas classificadas nos seguintes grupos:

No Ativo

– Ativo Circulante (Contas a receber, estoque, tudo que pode virar dinheiro em menos de 365 dias)

– Ativo Realizável a Longo Prazo (Acima de 1 ano)

– Ativo Permanente (bens de permanência duradoura, destinados ao funcionamento normal da empresa)

– Investimentos (participações permanentes em outras empresas e os direitos de qualquer natureza, não classificáveis no circulante, nem no realizável a longo prazo. Sem intenção de venda)

– Imobilizado (direitos que tenham por objeto a manutenção das atividades da empresa, bem como os direitos de propriedade industrial ou comercial. Terrenos, edifícios, móveis e utensílios, veículos e os intangíveis como marcas, patentes e etc)

– Diferido (São despesas relativas a serviços já recebidos mas que não foram lançados no resultado, pois contribuirão para a obtenção de resultados futuros, como é o caso dos gastos pré-operacionais)

No Passivo

– Passivo Circulante (Fornecedores, impostos, tudo que há pra pagar em menos de 365 dias)

– Passivo Exigível a Longo Prazo (Acima de 1 ano)

– Resultado de Exercícios Futuros (o seu objetivo é abrigar receitas já recebidas que efetivamente devem ser reconhecidas em resultados em anos futuros, sendo que já devem estar deduzidas dos custos e despesas correspon­dentes)

– Patrimônio Líquido (Valor líquido dos Bens. É o Ativo, subtraído pelo Passivo)

As contas do Ativo obedecem a uma ordem decrescente do grau de liquidez. Já as do Passivo obedecem a uma condição de exigibilidade ou não para a empresa, ou seja, de acordo com o prazo que a empresa tem para pagar suas dívidas.

A não exigibilidade será classificada como Patrimônio Líquido, com excessão das contas classificadas como resultado de Exercícios Futuros.

Com base nos saldos respectivos de todas as contas da contabilidade, levanta-se o balancete preliminar, porque na maioria das vezes, ainda existem diversos lançamentos a serem efetuados e que dependem de um levantamento inicial dos saldos.

Depois fazem-se os lançamentos de ajustes, registrando todos os eventos e transações referentes ao período contábil que se encerra.

Daí levanta-se o balancete de verificação final, apresentando saldos acumulados com base nos novos saldos das contas que sofreram ajustes.

Após o balancete final, agrupam-se todas as contas, de forma mais sintetizada.

Abordarei mais sobre o Balancete de Verificação no próximo post da série. Depois nos aprofundaremos mais.

Continua…

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Como Ler Demonstrações Financeiras I

Nos livros da Série Pai Rico, Robert Kiyosaki sempre enfatiza a importância de saber “ler” demonstrações financeiras.

Também acho muito importante saber isso, porém poucos pequenos investidores realmente manjam do assunto.

Além de ter que saber ler essas demonstrações da forma que aprendemos em contabilidade, temos que saber alterar as análises, para enxergarmos os resultados de acordo com o ponto de vista do Pai Rico sobre Ativos e Passivos.

Acho meio complicado, mas farei dessa série de posts, uma ferramenta para ajudar-nos a enxergar os números da forma como Robert Kiyosaki diz.

Para começar…

As Demonstrações Financeiras representam demonstrações destinadas a apresentar a posição econômica e financeira da empesa, numa determinada data.

Essas devem ser apresentadas em paralelo com informações de períodos anteriores, para serem comparadas e analisadas, pois isoladamente, torna-se difícil para o analista estabelecer uma tendência da empresa.

Devemos saber que as demonstrações básicas exigidas pela Lei nº 6.404/76, Lei das Sociedades por Ações, são:

• Balanço Patrimonial
• Demonstração do Resultado do Exercício
• Demonstração de Lucros e/ou Prejuízos Acumulados
• Demonstração das Origens e Aplicações de Recursos
• Notas Explicativas

Obs.: Empresas que elaboram a Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, estão desobrigadas da elaboração da Demonstração de Lucros e/ou Prejuízos Acumulados.

Continua…

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